相続税かんたん計算ツール｜地域の地価データで概算してみる

ごんぞう

「実家の相続税、うちはかかるの？」という疑問に、ざっくりとした目安をお答えするツールを作りました！都道府県の地価データを使って、土地の価値がよくわからない方でも概算できるようにしています。

相続税がかかるかどうかは、遺産の総額と法定相続人の数で決まる「基礎控除」を超えるかどうかがまず一つの目安になります。このツールでは、実家がある都道府県の地価データを使って土地のおおまかな評価額を出し、そこに預貯金などその他の財産を足して、相続税の概算額を計算します。あくまで目安の計算であり、実際の申告額を保証するものではありません。正確な金額は税理士にご確認ください。

最終確認日：2026-08-16

相続税かんたん計算ツール

出典：土地評価額の目安は一般財団法人土地情報センター「地価公示 都道府県別平均価格・対前年平均変動率表」（国土交通省地価公示のデータをもとに作成、令和5年1月1日時点、住宅地の1平方メートルあたり平均価格）を使用。全国平均との比較は国税庁「令和6年分 相続税の申告事績の概要」による。

このツールの計算方法について

相続税は、遺産の総額から「基礎控除額（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）」を差し引いた金額（課税遺産総額）をもとに計算します。本来は、課税遺産総額を法定相続分どおりに分けたうえで、それぞれの取得金額に税率を適用して合計する仕組みですが、このツールでは法定相続人の人数で均等に分けたと仮定した簡易計算をしています。配偶者がいる場合の法定相続分の違いや、配偶者の税額軽減、小規模宅地等の特例、生命保険金の非課税枠などは反映していません。実際の税額は、これらの特例によって大きく変わることがあります。

土地の評価額も、都道府県ごとの住宅地の「平均」価格に面積を掛けただけの概算です。実際の相続税評価額は、国税庁が公表する「路線価」や、路線価がない地域では「倍率方式」を使って算出され、同じ都道府県内でも立地によって数倍〜数分の1の差が出ることがあります。正確な評価額を知りたい場合は、国税庁の路線価図・評価倍率表、または税理士にご確認ください。

相続税がかかりそうな場合の次のステップ

概算で相続税がかかりそうだった場合、申告と納税の期限は相続の開始を知った日の翌日から10ヶ月以内です。期限や必要な手続きの全体像は、実家じまいの手続き、期限が近い順に一覧で確認できます。また、実家の土地・建物を相続する場合は、相続税とは別に相続登記の義務があります。相続登記の義務化とは？もあわせてご覧ください。空き家を売却する予定がある場合は、空き家の3,000万円特別控除ガイドで、譲渡所得税の控除制度も確認しておくと安心です。

よくある質問

Q. このツールの結果は、税務署への申告にそのまま使えますか？

使えません。都道府県の平均地価と、簡易な均等按分による概算のため、実際の申告額とは大きく異なる場合があります。あくまで「だいたいの規模感」をつかむための参考としてご利用ください。実際の申告には、正確な財産評価と税理士による確認が必要です。

Q. 配偶者がいる場合、税額はどう変わりますか？

配偶者には「配偶者の税額軽減」という特例があり、配偶者が取得した財産が1億6,000万円までか、配偶者の法定相続分相当額までであれば、配偶者に相続税はかからないとされています。このツールでは反映していないため、配偶者がいる場合、実際の税額はツールの表示額より低くなる可能性があります。詳しくは国税庁の情報または税理士にご確認ください。

Q. 土地の面積がわからない場合はどうすればいいですか？

固定資産税の納税通知書や登記事項証明書（登記簿謄本）で確認できます。手元にない場合は、法務局や市区町村の税務課で確認することもできます。おおよその広さでも概算として入力いただけます。

まとめ

相続税がかかるかどうかの一番のポイントは、遺産総額が基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）を超えるかどうかです。このツールでざっくりとした規模感をつかんだうえで、実際に申告が必要そうな場合は、早めに税理士に相談することをおすすめします。相続税以外にも期限のある手続きが多いため、親が亡くなった直後にやることチェックリストもあわせてご確認ください。

出典

1. 国税庁 No.4152「相続税の計算」https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/sozoku/4152.htm
2. 国税庁 No.4155「相続税の税率」https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/sozoku/4155.htm
3. 国税庁「令和6年分 相続税の申告事績の概要」https://www.nta.go.jp/information/release/kokuzeicho/2025/sozoku_shinkoku/pdf/sozoku_shinkoku.pdf
4. 国土交通省「地価公示」https://www.mlit.go.jp/totikensangyo/totikensangyo_fr4_000043.html（数値は一般財団法人土地情報センター公表資料より当サイトで集計）